קרן השתלמות היא אחד ממכשירי החיסכון המשתלמים והפופולריים ביותר בישראל. רבים בוחרים לפתוח קרן זו בזכות היתרונות הייחודיים שלה ובראשם הפטור ממס בעת המשיכה. הקרן מתאימה לשכירים ולעצמאים כאחד, ומאפשרת לצבור סכומי כסף נאים לאורך השנים. עם זאת, חשוב להבין את הכללים, את התקרות ואת האפשרויות המגוונות הקיימות במסלולי ההשקעה. ביטוי מפתח חשוב במיוחד לכל מי שמעוניין להכיר את האפיק הזה לעומק הוא קרן השתלמות, שכן מדובר בכלי פיננסי מהותי בתכנון לטווח קצר ובינוני.
כיצד פועלת קרן השתלמות?
העיקרון של קרן השתלמות פשוט – הפקדות חודשיות מצד העובד והמעביד, או מצד עצמאי, מושקעות בשוק ההון במסלולים שונים. לאחר שש שנים מהפתיחה, הקרן הופכת לנזילה, והחוסך רשאי למשוך את הכספים ללא תשלום מס עד התקרה הקבועה בחוק. שכירים נהנים מהפקדה משולבת, בדרך כלל 7.5% מהמעסיק ועוד 2.5% מהשכר ברוטו של העובד עצמו. עצמאים, לעומת זאת, יכולים להפקיד אחוזים מוגדרים מהכנסתם השנתית עד לתקרה המותרת. ביטוי מפתח חשוב להבין כאן הוא שמדובר לא רק בחיסכון, אלא גם בכלי הטבה מהותי לעובדים ולעצמאים.
יתרונות מרכזיים
אחד היתרונות הגדולים ביותר הוא הפטור ממס על הרווחים. בניגוד לאפיקי חיסכון אחרים, קרן השתלמות מאפשרת למשוך את הכספים אחרי שש שנים מבלי לשלם מס רווח הון, כל עוד לא עוברים את התקרה. בנוסף, ניתן לבחור מסלול השקעה שמתאים לפרופיל האישי: מסלול כללי, מנייתי, אג"חי או מחקה מדד. מעבר בין מסלולים מתבצע בקלות, ללא אירוע מס וללא עמלות מעבר. ביטוי מפתח רלוונטי כאן הוא נזילות, כיוון שקרן ההשתלמות מאפשרת ניהול גמיש ונוח של הכספים בטווח הבינוני.
קרן השתלמות לשכירים ולעצמאים
שכירים נהנים לרוב מהטבה משמעותית מצד המעסיק, שכן חלק הארי של ההפקדות נעשה על ידו. עבור עצמאים מדובר ביתרון לא פחות חשוב – אפשרות להפקיד כספים ולקבל ניכוי מס מהכנסה חייבת, מה שמקטין את חבות המס השנתית. קרן השתלמות הפכה בשנים האחרונות לאחד הכלים הפיננסיים המרכזיים של עצמאים, במיוחד לאור השינויים בתקרות ההפקדה ובהטבות המס. ביטוי מפתח זה קריטי להבנה, שכן ההבדל בין שכיר לעצמאי משפיע על גובה ההטבה בפועל.
מתי ניתן למשוך את הכספים?
הקרן הופכת לנזילה לאחר שש שנים, אך קיימות חריגות משמעותיות. לדוגמה, כאשר הכספים מיועדים להשתלמות מקצועית, ניתן למשוך אותם כבר לאחר שלוש שנים. גם מי שהגיע לגיל פרישה רשאי למשוך את הכספים לאחר שלוש שנים בלבד. חשוב לזכור שאין חובה למשוך את הכספים עם הפיכתם לנזילים, ניתן להשאיר אותם בקרן ולהמשיך ליהנות מהטבות המס ומהשקעות מגוונות. ביטוי מפתח נוסף בהקשר הזה הוא גמישות, שכן החוסך שולט בהחלטה מתי וכיצד להשתמש בכסף.
כיצד לבחור קרן השתלמות מתאימה?
בחירת הקרן צריכה להתבצע בהתאם לצרכים האישיים, לרמת הסיכון הרצויה ולמוניטין של בית ההשקעות המנהל את הקרן. חשוב לבדוק את דמי הניהול, את ביצועי הקרן לאורך זמן, ואת אפשרויות המעבר בין מסלולים. ביטוי מפתח כאן הוא תכנון פיננסי, כי קרן זו אינה רק חיסכון, היא חלק מתמונה כוללת של ניהול כלכלת המשפחה או העסק העצמאי.
איך קבוצת שקל יכולה לעזור לך?
קבוצת שקל מתמחה בליווי עובדים, מנהלים ועצמאים בבחירה נכונה של קרן השתלמות ובהתאמתה לצרכים האישיים. המומחים שלנו מלווים אתכם לכל אורך הדרך, מבחירת המסלול ועד מימוש הכספים, תוך שקיפות מלאה, מקצועיות וניסיון רב שנים. אם גם אתם רוצים ליהנות מהחיסכון המשתלם ביותר בישראל, פנו אלינו עוד היום וקבלו ייעוץ אישי שיעזור לכם למצות את כל היתרונות.
