פרישה מדומה

לאור התארכות תוחלת החיים והמשך עבודה לאחר גיל פרישה ע"פ חוק אנו עדים לאחרונה למקרים רבים של "פרישה מדומה".

פרישה מדומה , הידועה גם כ"פרישה טכנית", הנה פרישה לפנסיה תוך המשך עבודה – מנגנון המאפשר לעובד שהגיע לגיל פרישה לממש את זכויות הפנסיה הצבורות שלו ולקבל קצבה חודשית שוטפת  מבלי להפסיק את עבודתו בפועל אצל אותו מעסיק.

ככלל, פרישה כזו מתאפשרת החל מגיל 60 (לגבר ולאישה) אולם נפוצה יותר בגיל פרישה ע"פ חוק מכיוון שבגיל זה העובד זכאי לפטור ממס, מלא או חלקי, בגין הקצבה שיקבל והכל בכפוף להוראות החוק.

פרישה מדומה במסגרתה מבוצעת קבלת קצבה גם מכספי הפיצויים מהמעסיק הנוכחי דורשת התייחסות מיוחדת.

במצב זה, חברות הביטוח וקרנות הפנסיה  דרשו עד לאחרונה  את אישור המעסיק כתנאי לשחרור הפיצויים דהיינו הגוף המוסדי לא היה מאשר את המרת כספי הפיצויים לקצבה ללא הסכמה מפורשת של המעסיק.

אולם, ככל הידוע לנו, חברות הביטוח וקרנות הפנסיה שינו לאחרונה את המדיניות שלהם בעניין.

להבנתנו, עובד שפונה ישירות לגוף המוסדי לקבלת קצבה מכספי הפיצויים יוכל להתקדם בתהליך ללא אישור המעסיק.

כלומר: ייתכן שעובד יממש פיצויים מבלי שאתם המעסיקים תהיו מודעים לכך.

לעניין זה יש לבצע הבחנה בין 2 מצבים:

• עובד שחתום על ס' 14 – מכיוון שקיימת לעובד זכאות לפיצויים הרי שלמעסיק אין התנגדות לשחרר אותם לטובתו וכן לא יידרש להשלמה.
• עובד שאינו חתום על ס' 14 – קיימת אפשרות שתהיה השלמת פיצויים במועד הפרישה בפועל.

עובד שאינו חתום על ס' 14 וייתכן כי תהיה השלמת פיצויים במועד הפרישה בפועל

למקרה זה חשוב ומומלץ להיערך מראש!

• בעת הפרישה המדומה יש לתעד את סכום הפיצויים (הנומינלי) שהומר לקצבה.
• מומלץ לעגן בהסכם מול העובד את "מנגנון ההצמדה" – דהיינו, למה יוצמד סכום הפיצויים הנומינלי שהעובד ממיר לקצבה ע"מ להגן על המעסיק בחישוב גובה השלמת הפיצויים שתידרש במועד הפרישה בפועל (אם תידרש כזו).
• הסכמה על מנגנון ההצמדה מראש חוסכת מחלוקות מיותרות בעת סיום ההעסקה, מסדירה ציפיות בין הצדדים ומגנה על המעסיק מפני טענות עתידיות.

• אפשרויות למנגנון הצמדה:

מנגנון	משמעות	הערה
הצמדה למדד	הפיצויים יעודכנו לפי שינויי מדד המחירים לצרכן	מגן על ערך הכסף הריאלי
רווחי קופה	הפיצויים יצמדו לתשואת קופת הגמל / קרן הפנסיה	קרוב למה שהיה צובר אלמלא הומר לקצבה

• קבוצת שקל תסייע לעובדים אשר פרשו ל"פרישה מדומה" בהמשך טיפול בתיק הפנסיוני והביטוחי שלהם כולל החלטה לגבי המשך ההפקדות החודשיות ובמידת הצורך נעדכן אתכם המעסיקים.

במועד הפרישה בפועל:

עובד שחתום על ס' 14

הסכום (נומינלי) שהומר לקצבה יופיע בסעיף א-11 בטופס 161

עובד שאינו חתום על ס' 14

הסכום (נומינלי) שהומר לקצבה יופיע בסעיף א-11 בטופס 161

במידה והוסכם על מנגנון הצמדה,  חישוב השלמת הפיצויים ,ככל שיידרש, ייעשה לפי היתרה הצמודה שתחושב ע"פ המנגנון שנקבע.