Заявка на предоставление услуг пенсионного маркетинга – инструкции в отношении выходного пособия и пенсионных программ после прекращения трудоустройства
Мы получили уведомление от Вашего работодателя о прекращении Вашего трудоустройства
Теперь Вам необходимо принять решения в отношении выходного пособия, накопившегося на пенсионной программе, открытой работодателем на Ваше имя, а также, и это самое главное, дать поручение о временных взносах, которые Вы будете делать в счет своих пенсионных программ, чтобы обеспечить непрерывность страховой защиты до тех пор, пока не найдете нового работодателя. Для Вашего удобства ниже приводится краткое объяснение этапов данного процесса
Этап 1 – принятие решений относительно выходного пособия – суммы, освобожденные от налога и облагаемые налогом
Выходное пособие, накопленное в рамках различных пенсионных программ, иногда включает средства, освобожденные от налога, и средства, облагаемые налогом. Существует несколько вариантов налогообложения выходного пособия. Ниже приводится краткое объяснение о них
- Непрерывность пенсии – отсрочка расчета налога до фактической даты выхода на пенсию и начала выплат в виде ежемесячного пособия
- Непрерывность компенсации – отсрочка расчета налога до окончания трудоустройства у следующего работодателя
- Налоговая рассрочка – уменьшение единовременной выплаты налога путем рассрочки налогооблагаемой суммы. Рассрочка возможна до 6 лет задним числом или вперед до даты прекращения трудовых отношений и с учетом стажа работы на последнем рабочем месте
?Как рассчитывается сумма, освобожденная от налога
Выплата по выходному пособию, не облагаемая налогом, равна «последней ежемесячной зарплате» (до установленного потолка, который обновляется каждый год), умноженной на продолжительность периода работы.
Часть, превышающая сумму освобожденного пособия, является налогооблагаемой
Этап 2 – Заполнение формы 161 сотрудником
После того, как Вами были приняты необходимые решения, следует заполнить часть формы 161, предназначенную для сотрудника. Этот раздел представляет собой уведомление сотрудника об увольнении с места работы, а также уведомление от Вас о выбранной Вами налоговой альтернативе в отношении выходного пособия, полученного при увольнении
В некоторых случаях Вам потребуется получить одобрение Вашего выбора от налоговой инстанции
Обналичить выходное пособие (освобожденное от налога или облагаемое налогом) можно будет только после того, как Ваш работодатель заполнит форму 161, и Вы заполните часть, предназначенную для сотрудника, и получите инструкции от Вашего работодателя о размере налога, подлежащего вычету из налогооблагаемой суммы выходного пособия (в тех случаях, когда по указанию налогового органа он может распорядиться о сумме налога). В качестве альтернативы, указания о размере налога, подлежащего вычету, даст налоговая инстанция
При отсутствии указаний с Вашей стороны относительно выходного пособия, накопившегося в Вашу пользу, Ваш работодатель будет обязан направить форму 161 в налоговую инстанцию, без указания Вашего выбора. Для того чтобы проинформировать плательщиков о своем выборе после этого, Вам придется обратиться в налоговую инстанцию по месту Вашего проживания и предъявить необходимые документы, предоставленные Вам Вашим работодателем
Обратите внимание: как правило, рекомендуется не обналичивать выходное пособие, а направить эту сумму на увеличение пенсионных накоплений к пенсионному возрасту, используя при этом возможные налоговые послабления, которые могут избавить Вас от уплаты крупных сумм налога в будущем. Помните, периодическое изъятие выходного пособия может снизить размер пенсии в пенсионном возрасте примерно на 50%
Пенсионные программы, которыми Вы владеете, представляют собой финансовый актив, предназначенный для защиты Вас и Вашей семьи от непредвиденных обстоятельств. Накопленные в различных фондах сбережения, которые станут доступны Вам в пенсионном возрасте, позволят Вам поддерживать достаточный уровень жизни и обеспеченное финансовое будущее
Кроме того, и это самое главное, рекомендуется дать поручение о временных взносах, которые Вы будете делать на свои пенсионные программы, чтобы обеспечить непрерывность страховой защиты
до тех пор, пока Вы не найдете нового работодателя. Для Вашего удобства ниже приводится краткое объяснение этапов процесса
Продолжение выплат в пенсионные программы – самостоятельно/временно/через нового работодателя
Вы начали работать на новом месте? Поздравляем! Для того чтобы продолжить взносы в Ваши пенсионные программы на следующем рабочем месте, Вам необходимо связаться с нами, и мы назначим встречу, чтобы решить вопрос о передаче права собственности на Ваши пенсионные программы Вашему новому работодателю и адаптации их к Вашей текущей зарплате и страховым и финансовым потребностям
Если Вы еще не нашли новую работу, мы рекомендуем Вам сохранить страховое покрытие по данным программам на Ваше имя – то есть страхование на случай кончины сотрудника и страхование на случай утраты трудоспособности. Такой вариант называется «временный риск» и означает, что Вы будете платить только страховую составляющую пенсионной программы, которая открыта на Ваше имя, в течение ограниченного периода, пока не найдете нового работодателя. Такой вариант может быть реализован только в рамках накопительного фонда с элементом страхования («битуах менагалим») и новых пенсионных фондов
Неспособность сохранить пенсионные программы на Ваше имя в период отсутствия работы может привести к аннулированию страхового покрытия, предоставленного Вам и членам вашей семьи данными программами, и их возобновление будет обусловлено подачей новой декларации о состоянии здоровья и/или новым квалификационным периодом в пенсионном фонде
Кроме того, если у Вас есть полисы накопительного фонда с элементом страхования, которые включают гарантированный аннуитетный коэффициент, если Вы не сохраните такую программу и уникальные права, предоставленные Вам в рамках нее, это приведет к потере привилегий и льгот, поскольку условия новых планов хуже по сравнению со старыми программами
Коллективное медицинское страхование
Если Вы у Вас была медицинская страховка по коллективному полису у Вашего предыдущего работодателя, рекомендуется проверить условия продления такого страхования и дать соответствующие инструкции по продолжению взносов и сохранению страхового покрытия в рамках частного медицинского страхования
Обратите внимание, если Вы не продлите покрытие в рамках медицинского страхования, то в будущем это потребует открытия нового полиса, включая новую декларацию о состоянии здоровья, а также новый квалификационный период
Более подробную информацию об увольнении с рабочего места можно найти на веб-сайте Shekel Group по адресу: www.shekelgroup.co.il
Мы в Shekel Group будем рады ответить на любые Ваши вопросы и рекомендуем Вам назначить встречу с нашими пенсионными консультантами, чтобы скорректировать Ваши пенсионные накопления согласно Вашим потребностям в связи с окончанием работы. Обращайтесь в Центр обслуживания клиентов Shekel Group по телефону: 03-9282111 или электронной почте callcenter@shekelgroup.co.il
Вышеизложенное представлено в качестве общей информации, которая не является исчерпывающей и не должна рассматриваться как замена консультации у лицензированного консультанта, адаптированной к потребностям клиента.